Ekonomiprocessen

- en tidplan

På tidsaxeln ovan ser du hur ekonomiprocessen i Kävlinge kommun ser ut. Nedan följer en beskrivning av punkterna på tidsaxeln samt en beskrivning av andra viktiga ekonomiska händelser under året.   

Januari

• Budgetarbetet inleds där förvaltningsledningsgruppen diskuterar budgetförutsättningar, övergripande och strategiska mål, uppdrag till nämnderna, finansiella mål, investeringar och ramar för 2011-2013.

Februari

• Olika budgetdialoger med diskussioner kring budgetförutsättningar, övergripande och strategiska mål, uppdrag till nämnderna, finansiella mål, investeringar och ramar för 2011-2013. En ordförandeträff, en träff där förvaltningsledningsgruppen diskuterar med ekonomer och en presidie- och förvaltningsledningsträff.

Mars

• Kommunstyrelsen informeras om Årets resultat vad avser föregående år.
• Efter ytterligare dialogmöte presenterar kommundirektören sitt förslag till arbetsramar och investeringsutrymme med motivering kring prioriteringar.

April

• Kommundirektörens slutliga förslag till arbetsramar presenteras. Därefter påbörjar nämnder/styrelser och förvaltningar verksamhetsplanerings och budgetarbetet som sedan pågår till juni.
• Nämnderna fattar beslut om eventuella taxeförändringar och exploateringsbudget.
• Kommunstyrelsen som ansvarar för årsredovisningens upprättande fattar beslut om denna och därmed är Kävlinge kommuns bokslut klart.
• Kommunfullmäktige fastställer årsredovisningen. Beslut tas om kommunstyrelsen skall  beviljas ansvarsfrihet.     
• Presidierna för ks och nämnderna, förvaltningsledningsgrupp och fackliga organisationer har budgetöverläggningar där det ekonomiska läget och nämndernas syn på kommundirektörens förslag och arbetsramar inklusive mål behandlas.

Maj

• Ks beredning behandlar budgetförslaget.
• Kommunstyrelsen beslutar om budget  och skattesats för nästkommande år och KELP* för de två därpå följande åren.   
• Kommunstyrelsen beslutar om uppföljning för årets första tre månader (uppföljning per 31 mars).

Juni

• Från juni till september arbetar nämnderna med att ta fram verksamhetsplan, mätbara mål, fördela resurser, ta fram kontrakt till resultatenhetscheferna och en intern kontrollplan.

Augusti

• Kommunstyrelsen beslutar om delårsrapport för årets första sex månader (delårsrapport per 30 juni).

September

• Kommunfullmäktige fastställer delårsrapport per 30 juni.
• Nämnderna har MBL-förhandling med de fackliga organisationen om nämndernas budget. samt beslutar om sina budgetar och verksamhetsplaner.

Oktober

• Kontrakt skrivs med resultatenhetschefer som har resursfördelning.
• Kommunstyrelsen beslutar om ekonomisk rapport per 30 september.

November

• Kommunfullmäktige beslutar om budget och skattesats för nästkommande år och KELP* för de två därpå följande åren.

* Kommunal ekonomisk långsiktsplan